Sổ thu quản lý quỹ Mẫu S07-Q theo Thông tư 109/2018/TT-BTC

Mẫu S07-Q: Sổ thu quản lý quỹ là mẫu sổ được lập ra dùng để theo dõi tình hình thu từ quản lý của Quỹ tích luỹ trả nợ theo tổng số thu và từng nguồn thu cụ thể nhằm để đối chiếu và cung cấp số liệu cho việc lập báo cáo thu, chi Quỹ.

Đây là mẫu mới nhất được ban hành kèm theo Thông tư 109/2018/TT-BTC do Bộ Tài chính ban hành ngày 15/11/2018. Sau đây là nội dung chi tiết, mời bạn đọc cùng tham khảo và tải mẫu tại đây.

SỔ THU QUẢN LÝ QUỸ

Năm...........

- Sổ này có...trang, đánh số từ trang 01 đến trang..........

- Ngày mở sổ:.............................................................

Hướng dẫn lập Mẫu S07-Q

1. Mục đích:

Sổ này dùng để theo dõi tình hình thu từ quản lý của Quỹ tích luỹ trả nợ theo tổng số thu và từng nguồn thu cụ thể nhằm để đối chiếu và cung cấp số liệu cho việc lập báo cáo thu, chi Quỹ.

2. Căn cứ và phương pháp ghi sổ

- Căn cứ ghi sổ: Căn cứ vào các Giấy báo Có của Ngân hàng và các chứng từ khác có liên quan tới các khoản thu từ quản lý của Quỹ.

- Phương pháp mở và ghi sổ:

- Cột A, B, C: Ghi ngày, tháng ghi sổ, số hiệu, ngày tháng của chứng từ dùng để ghi sổ.

- Cột D: Ghi nội dung nghiệp vụ kinh tế của chứng từ kế toán dùng để ghi sổ.

- Cột 1: Ghi tổng số tiền thu

- Cột 2, Cột 3: Ghi số tiền của từng khoản thu.

Cuối kỳ cộng số phát sinh trong kỳ và số luỹ kế từ đầu quí, đầu năm.